企事业单位员工因公出差，火车票报销的会计分录为借方：管理费用—差旅费
贷方：银行存款或现金
如果预支了出差人员备用金，报销时通过其他应收款—备用金账户结算。
如果是已经重复支付了订单,可以打铁路客服电话12306,转人工服务,向客服员说明情况,跟客服员提供解决方法，按步骤来取消。。
借：管理费用/销售费用等科目-差旅费
应交税费—应交增值税(进项税额)—计算抵减，
贷：银行存款/库存现金
火车票进项税抵扣的会计分录：
具体的会计分录如下：
借：管理费用/销售费用等
应交税费——应交增值税(进项税额)